2017年以来，我部门在学校党政正确领导下，在各单位各部门及全校教职员工的支持配合下，严格执行“依法审计、服务教育、突出重点、求真务实”的工作方针，按照学校2017年度党政工作要点、部门年度目标绩效考核业务指标体系和工作任务安排，充分发挥内部审计的监督和服务职能，较好地完成了各项工作任务。现将本年度的工作总结如下：

一、加强制度建设，提高依法依规审计能力

根据学校党政工作安排及审计处2017年目标绩效考核业务指标体系，审计处于今年6月制定完成了部门分设后的《审计处主要工作职责》；修订完成了《攀枝花学院工程项目竣工结算审计管理办法》（攀学院[2017]50号）；完善规范了《财务审计流程》、《经济责任审计流程》、《工程审计流程》。结合当前实际工作与审计业务新的需要，正在进一步完善《攀枝花学院财务内部审计实施办法》。为便于审计工作开展，将当前审计工作中主要依据的上级相关文件、学校审计文件及基建、财务、科研经费管理、学生奖助学金评定等方面的相关文件和主要工作流程等汇编印刷成册，作为工作依据和参考，并呈校领导和工作密切相关的职能部门。

二、做好财务审计及收费监督，促进各项经费的规范使用和管理

1、按照财务工作制度和学校相关文件认真做好校内有关经济业务费用的收支审核工作，促进各项经费的规范使用和管理，避免违纪违规情况发生。截止 2017年 11月 9日 ，完成了服务性收费的审核分配共计40笔，总计金额5548637.51元，上交学校401032.85元。

2、坚持做好教育收费监督管理。继续开展了教育收费监督工作，为提高收费政策的透明度，防止各部门出现不合理收费，维护学生及家长的合法利益，坚持历年来的做法：在新生报到时，协助计财处将收费项目、收费标准、收费依据、举报投诉电话等在校务公开栏上进行公示，主动接受学生及家长的监督；在收费期间，审计处在收费现场设工作点安排工作人员解答学生和家长涉及收费的有关问题及受理有关投诉举报。

三、强化经济责任审计，保障经济活动有序开展

1、做好对学校10名中层干部经济责任审计的后续工作，积极与四川华光会计师事务所沟通协商，于2017年5月完成了审计报告并提交学校经济责任审计领导小组，党委常委会审定。相关审计报告按程序送交被审计人员和原履职单位。通过开展领导干部经济责任审计进一步加强对学校二级单位和党政领导干部的管理、监督与考核，促进领导干部认真履行职责范围内的经济责任，正确使用好经费的审批权和使用权，自觉遵守财经法规和廉洁自律的有关规定，保障学校各项经济活动健康有序开展。

2、按照学校统一部署，会同监察处开展了2016年四川省审计厅对我校主要领导同志经济责任审计的后期审计整改工作。整改工作中，通过调阅大量凭证、与相关当事人谈话、到市相关部门走访、现场调查等方式，认真做好审计反馈问题的线索处置、调查取证和审查清理工作。做好四川省审计厅审计反馈问题的阶段性整改落实工作，有关专项问题处理按要求有序开展。

四、以工程审计为重点，引导和规范项目管理

1、认真履行好对建设项目的监督职能。至10月底，参与工程价格谈判2次，对预防工程价格的虚高起到了积极作用。参与建设项目招标监督13次，作为业主代表参与评标3次，对全校监督库人员进行监督培训。对照招标文件，认真检查、复核投标单位相关资质，较好的履行了监督职责。参与重点项目现场收方6次，在现场认真复核相关数据，对超报的数据进行如实调整，避免了在结算阶段由于数据的错误，造成工程建设项目造价的虚高。

2、认真开展工程项目竣工结算审计工作。一是严格按照学校历史竣工建设修缮工程项目结算联合审计工作小组要求开展复审工作。至10月底共完成了16项基建修缮工程项目竣工结算的复审工作，施工单位送审金额为15601.11万元，一审金额为12010.71万元，复审金额为11490.88万元，复审审减金额为519.83万元，合计审减金额为4110.23万元，复审审减率4.33%，合计审减率26.35%。二是部门独立完成审计项目39个，施工单位送审金额为632.52万元，一审金额为545.37万元，复审金额为502.57万元，复审审减金额为42.79万元，合计审减金额为129.94万元，复审审减率7.85%，合计审减率20.54%。为学校节约了建设资金，促进了工程的规范管理，同时对预防腐败和职务犯罪起到了积极的促进作用，发挥了内部审计的监督与服务职能。

3、积极参与学校疑难问题专项工作会和学校结算领导小组工作会，共计14次，及时商讨解决工程建设有关疑难问题的处理，为解决有关疑难问题提供思路和建议。

4、为进一步提高审计工作时效和规范委托审计工作，做好建设项目结算委托审计有关工作。按照《攀枝花学院工程项目竣工结算审计管理办法》和学校有关工作要求，完成了学校造价咨询库的建立，为今后开展有关委托审计工作奠定了基础；完成了后勤服务综合楼及相关项目竣工结算复审委托单位的选定，并对选定的委托单位进行监督管理和做好有关协调，保障委托审计工作的顺利开展；另外完成了学校西苑后勤职工宿舍楼项目竣工结算审计委托单位的抽选工作。

五、其他工作事项

1、完成了处内2016年度的档案归档和慰问部门离退休老同志3人以及领导交办的其他有关工作。

2、积极加强合同管理，为维护学校的经济利益和合法权益，严格按照合同法的规定，对合同中涉及价格部分进行认真审核，提出建议，严格把关。全年共审阅合同62份，对合理规避和降低合同风险及预防违纪违规情况的发生起到了积极的作用。

3、按照十一届省委首轮巡视工作要求，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略，牢固树立“四个意识”，以发现问题、找准问题、分析问题、解决问题的思路和态度全面投入到配合四川省委巡视准备工作中，对部门以往年度形成的工作资料进行了全面的梳理与规整，并装订成册，形成了完整有序的备查材料，并按省委巡视组工作要求及时做好相关材料的整理提供工作。

一年来，部门职工认真学习政治理论、深入学习审计工作相关业务知识，不断加强思想政治素养、职业道德素养，不断提升自身业务素质和业务能力，不断强化服务意识，认真开展工作研讨，注重解决实际问题，保持廉洁高效的工作作风，工作态度良好，自觉按要求完成了各项工作任务。 但是，随着学校各项事业的不断发展，国家对内审工作要求不断提高，尤其是通过省审计厅对我校的审计，我部门也认识到我们工作存在的问题和不足，主要表现在：对审计工作的宣传力度还不够；不断研究探索和加强审计工作，以不断适应新形势新要求的意识还有待加强；

随着审计范围的扩大、审计业务难度增加，审计质量的不断提高及审计后期整改要求的不断提高，审计工作力量不足的问题日益显现，一定程度上影响了审计工作的广度、深度和强度。在今后工作中，我们将进一步对工作现状进行梳理，进一步找准存在的问题和不足，制定完善相关措施，积极争取相关支持，不断加以改进。

六、2018年工作计划

2018年，我们将在学校党委行政的正确领导下，进一步完善审计的监督制约机制，扩大审计覆盖面，注重审计效果，加强跟踪监督，促进审计问题的整改，加强审计工作宣传，加强与学校各部门之间协作并引入各种监督力量和手段，加强审计情况的深层次分析与研究，做好审计结果的运用。为学校的决策和规范管理提供审计意见及建议。着重做好以下几方面工作：

（一）加强审计队伍建设

1、深入开展党的十九大精神的学习宣传贯彻工作，强化思想引领，强化和完善审计监督职能，提高服务意识、服务能力和服务水平。

2、在稳定现有工作队伍的基础上，积极争取扩充审计工作队伍力量。同时，强化工作人员的教育培训，加强内部审计工作研讨，不断提升工作人员的业务能力素质，优化知识结构，促进队伍业务水平再上新台阶。

（二）做好工程项目竣工结算审计

按照《攀枝花学院工程项目竣工结算审计管理办法》，进一步加强工程项目竣工结算内部审计工作，牵头处理好工程项目竣工结算委托审计工作，办好委托审计复审工作，以审促管，促进学校工程项目内部控制制度的完善。

（三）做好内部财务审计

1、按照学校要求，开展学校财务收支审计。对学校收入支出的真实性、合法性、有效性进行监督，保障学校各项经济活动的顺利开展

2、按要求开展预算执行审计。对预算依据的充分性、预算编制的完整性、预算安排合理性、预算调整规范性、预算执行真实性和效益性进行审计监督，促进提高预算管理水平、预算执行效率和资金使用效益。

3、按要求开展“三公经费”审计。对“三公经费”开支的真实性、合法性、合理性进行监督。

4、继续做好学校二级单位社会服务收入的审核分配工作，努力保障社会服务收入的规范管理。

（四）深化干部经济责任审计工作

按学校工作安排，开展领导干部经济责任审计。认真贯彻落实《攀枝花学院领导干部经济责任审计实施办法》，加大经济责任审计力度，强化党政同责、同责同审。根据组织部门的委托，逐渐将任中审计、离任审计结合起来，继续加大中层领导干部经济责任审计的力度。配合学校相关部门和单位加强督促和检查，促进领导干部做好经济责任审计发现问题的整改工作。

（五）开展物资设备采购的审计监督

按学校安排，做好物资设备采购的审计工作。以规范学校资产管理、提高资产使用效益、落实管理责任为目的，督促学校相关部门单位严格按照学校物资设备采购的相关规定及程序办事，对物资设备进行分类管理。按要求参与省、市组织的政府采购招标活动的审计监督。对涉及大型物资采购的申报审批、招标、采购验收、资金预算和拨付等环节加强重点监管。对大宗仪器设备、图书教材采购进行重点监督。切实维护好物资设备采购活动的合法合理性，促进学校物资设备的高效使用和规范管理。

（六）探索开展学校内部控制、风险审计工作

结合《关于全市一级廉政风险岗位抽查审计工作情况的通报》和《攀枝花学院财会内部控制制度》，探索建立内部控制审计制度。对单位层面和业务层面内控工作组织情况、内控制度建立与执行情况、内控关键岗位及设置情况进行分析评价，配合监察处梳理，实施开展廉政风险岗位监督，作到纵向到底、横向到边查找风险点，针对不同岗位、不同环节，梳理出风险点，切实推动内部控制建设，提高风险防控能力。

（七）推进科研经费管理审计

按学校安排，结合《攀枝花学院科研项目经费管理办法》，会同科研处、财务处重点对市级以上项目的外协经费划拨、劳务费发放、经费开支范围和标准是否合规进行审计。以规范科研经费预算编制与执行、完善管控机制、提高使用效益、落实管理责任为重点，不断提高科研经费管理水平和使用效益。

（八）探索开展学校重大决策、重大项目的审计工作

按学校要求，探索对学校党委、行政重大决策部署和学校安排的重大工作事项进行审计，促进学校有关重大决策部署的顺利高效落实。

（九）加强信息化建设

在审计手段上，由手工操作为主向利用计算机、网络信息技术为主转变，加强部门网站建设，提升为实现学校事业发展目标的服务能力和工作水平

（十）修订完善审计规章制度，加强审计规范化建设

根据审计发展需要、结合学校建设和发展的实际，进一步完善学校内部审计相关制度，明确审计对象和审计内容，制定审计工作计划，研究审计工作的重大问题。修订完善《攀枝花学院财务内部审计实施办法》等审计配套制度。对现有审计业务根据功能和实现方式进行重新梳理，强化分类管理，突出核心业务，完善规范和优化流程，使有限的审计资源发挥最大的审计效益。

（十一）配合省委巡视组做好巡视整改工作

按照十一届省委首轮巡视工作要求和学校统一安排，做好巡视工作结束后的巡视整改工作，根据工作需要，认真开展整改工作中有关问题的专项审查和综合审计调查。严格按照省委巡视组及党风廉政建设和反腐败工作的精神要求，做好本部门的巡视整改工作。以此为契机，进一步提升部门工作人员的廉洁自律意识、依法依规审计的意识。

       2018年是全国全党深入学习贯彻党的十九大精神，实现“十三五”发展规划的重要一年，本部门将在学校正确领导下，求真务实、扎实工作、开拓创新，为实现学校办学目标和学校转型发展做出新的贡献。

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